Get Adobe Flash player

Kriteria

1.  Kriteria Penilaian

Penilaian SPI Unud Award 2013 dilakukan berdasarkan penilaian pengelolaan keuangan, barang milik negara (BMN) dan sumber daya manusia (SDM) tahun anggaran 2012.

 

1.1     Kriteria Pengelolaan Keuangan (dinilai dari audit keuangan tahun anggaran 2012)

 

NO

INDIKATOR

KRITERIA

SKOR

1.

Ada/tidaknya Buku Kas Umum (BKU) / Tabelaris 1.  Memiliki Buku Kas Umum (BKU) / tabelaris

5

2.  Tidak memiliki Buku Kas Umum (BKU) / Tabelaris

1

2.

Kesesuaian saldo kas menurut saldo Buku Kas Umum (BKU) / Tabelaris dan hasil cash opname 1.  Sesuai

5

2.  Tidak sesuai

1

3.

Penyimpanan kas 1.  Semua memenuhi ketentuan: jumlah uang dalam brankas, letak brankas dan pemegang kunci/kode brankas, dan membuat Berita Acara Penyimpanan Kas (BAPK)

5

2.   Sebagian memenuhi ketentuan

3

3.   Tidak sesuai ketentuan

1

4.

Pemisahan fungsi dalam aktivitas pengendalian 1.   Ada pemisahan fungsi

5

2.  Tidak ada pemisahan fungsi

1

5.

Pertanggungjawaban keuangan 1.   Selalu dicatat dalam Buku Kas Umum / Tabelaris setiap kali transaksi dan bukti transaksi lengkap sesuai ketentuan.

5

2.   Selalu dicatat dalam Buku Kas Umum / Tabelaris setiap kali transaksi tetapi bukti transaksi tidak lengkap.

4

3.   Tidak selalu dicatat dalam Buku Kas Umum / Tabelaris setiap kali transaksi tetapi bukti transaksi lengkap sesuai ketentuan

3

4.   Tidak selalu dicatat dalam Buku Kas Umum / Tabelaris setiap kali transaksi dan bukti transaksi tidak lengkap.

2

5.   Tidak dicatat dalam Buku Kas Umum / Tabelaris dan bukti transaksi tidak lengkap

1

6.

Pengawasan terhadap kas (cash opname) 1.   Ada pengawasan minimal 1 bulan sekali dan ada berita acara pemeriksaan

5

2.   Ada pengawasan minimal 1 bulan sekali dan tidak ada berita acara pemeriksaan

4

3.   Ada pengawasan tidak rutin sebulan sekali tetapi ada berita acara pemeriksaan

3

4.   Ada pengawasan tidak rutin dan tidak ada berita acara pemeriksaan

2

5.  Tidak ada pengawasan terhadap kas dan tidak ada berita acara pemeriksaan

1

7.

Kecukupan Otorisasi (tandatangan pihak yang berwenang, cap fakultas/unit) 1.   Lengkap

5

2.   Kurang lengkap

3

3.   Tidak ada otorisasi

1

 

1.2     Kriteria Pengelolaan Barang Milik Negara (dinilai dari audit barang milik negara tahun anggaran 2012)

NO

INDIKATOR

KRITERIA

SKOR

1.

Pencatatan Barang Milik Negara (BMN) pada Buku Induk Inventaris Barang 1.   Lengkap

5

2.   Kurang lengkap

3

3.   Tidak ada pencatatan

1

2.

Pencatatan Alat Tulis Kantor (ATK) pada kartu stok barang 1.   Semua Alat Tulis Kantor (ATK) dicatat di kartu stok barang dan jumlah yang tercatat sesuai dengan fisiknya.

5

2.   Semua Alat Tulis Kantor (ATK) dicatat di kartu stok barang tetapi jumlah yang tercatat tidak sesuai dengan fisiknya.

4

3.   Sebagian Alat Tulis Kantor (ATK) dicatat di kartu stok barang dan jumlah yang tercatat sesuai dengan fisiknya.

3

4.   Sebagian Alat Tulis Kantor (ATK) dicatat di kartu stok barang tetapi jumlah yang tercatat tidak sesuai dengan fisiknya.

2

5.   Tidak ada Alat Tulis Kantor (ATK) yang dicatat di kartu stok barang.

1

3.

Pemberian nomor inventaris barang milik negara 1.   Semua barang milik negara telah diberi nomor

5

2.   Sebagian barang milik negara telah diberi nomor

3

3.   Tidak ada barang milik negara yang diberi nomor

1

4.

Daftar Barang Ruangan (DBR) 1.   Semua ruangan telah dibuatkan Daftar Barang Ruangan (DBR)

5

2.   Sebagian ruangan telah dibuatkan Daftar Barang Ruangan (DBR)

3

3.   Semua ruangan tidak dibuatkan Daftar Barang Ruangan (DBR)

1

5.

Kesesuaian jumlah barang milik negara menurut Daftar Barang Ruangan (DBR) dan yang berada pada lokasi penempatan barang milik negara 1.   Jumlahnya lengkap

5

2.   Jumlahnya tidak lengkap

1

6.

Barang milik negara dipelihara dengan baik dan masih layak untuk digunakan 1.   Semua kondisi barang milik negara masih bagus dan layak digunakan

5

2.   Sebagian barang milik negara kondisinya tidak bagus dan layak digunakan

3

3.   Tidak ada barang milik negara yang kondisinya layak digunakan

1

7.

Pengawasan terhadap aset (stock opname) 1.   Ada pengawasan minimal 1 bulan sekali dan ada berita acara pemeriksaan

5

2.   Ada pengawasan minimal 1 bulan sekali dan tidak ada berita acara pemeriksaan

4

3.   Ada pengawasan tidak rutin sebulan sekali tetapi ada berita acara pemeriksaan

3

4.   Ada pengawasan tidak rutin dan tidak ada berita acara pemeriksaan

2

5.   Tidak ada pengawasan terhadap aset dan tidak ada berita acara pemeriksaan

1

 

1.3     Kriteria Pengelolaan Sumber Daya Manusia (dinilai dari audit sumber daya manusia tahun anggaran 2012)

NO

INDIKATOR

KRITERIA

SKOR

1

Rangkap jabatan struktural dan non-struktural 1.   Tidak ada pejabat di lingkungan Fakultas yang merangkap jabatan struktural dan non-struktural di Unud dan di luar Unud.

5

2.   Ada pejabat di lingkungan Fakultas yang merangkap jabatan struktural dan non-struktural di Unud atau diluar Unud.

3

3.   Ada pejabat di lingkungan Fakultas merangkap jabatan struktural dan non-struktural di Unud dan di luar Unud.

1

2

Pengarsipan Surat Keputusan (SK) pengangkatan pejabat di lingkungan Fakultas 1.   Fakultas mengarsipkan semua Surat Keputusan (SK) pengangkatan pejabat di lingkungan Fakultas.

5

2.   Fakultas hanya mengarsipkan sebagian Surat Keputusan (SK) pengangkatan pejabat di lingkungan Fakultas.

3

3.   Fakultas tidak mengarsipkan Surat Keputusan (SK) pengangkatan pejabat di lingkungan Fakultas

1

2.    Metode Penilaian

Fakultas yang dinilai akan dikelompokkan menjadi 4 kategori berdasarkan interval nilai seperti yang tertera pada tabel berikut ini:

Interval Nilai

Kategori

61 – 80

Sangat Baik

41 – 60

Baik

21 – 40

Cukup

 0  – 20

Buruk