Get Adobe Flash player

Monthly Archives: November 2016

Bimbingan Teknis pada Fakultas Teknologi Pertanian Universitas Udayana

Dalam rangka penguatan tata kelola dan peningkatan kualitas SDM pada BLU UNUD, SPI UNUD mengadakan bimbingan teknis (bimtek) pengendalian intern untuk meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan BLU Unit yang ada di lingkungan UNUD. Bimtek ini bertujuan untuk meningkatkan pengetahuan secara berkelanjutan dalam menunjang profesionalitas, khususnya bagi staf keuangan dan perlengkapan di setiap unit kerja di lingkungan UNUD. Selasa, 22 November 2016, diadakan bimtek di Fakultas Teknologi Pertanian UNUD berdasarkan temuan audit unit kerja selingkung UNUD tahun anggaran 2015. Adapun rincian acara tersebut adalah:

Tempat : Ruang Sidang Fakultas Teknologi Pertanian UNUD, Bukit, Jimbaran
Waktu : 13.00 – 16.00 WITA
Narasumber : Tim SPI UNUD
1. Dr. Ir. I Gusti Agung Adnyana Putera, DEA.

2. Dr. Ni Made Dwi Ratnadi, S.E., M.Si., Ak., CA.

Peserta : 16 orang, yang terdiri dari:

1)      Dekan Fakultas Teknologi Pertanian UNUD

2)      Wakil Dekan I Fakultas Teknologi Pertanian UNUD

3)      Wakil Dekan II Fakultas Teknologi Pertanian UNUD

4)      Kepala Tata Usaha Fakultas Teknologi Pertanian UNUD

5)      Bendahara Pengeluaran Pembantu (BPP) Fakultas Teknologi Pertanian UNUD

6)      Staf di lingkungan Fakultas Teknologi Pertanian UNUD

7)      Auditor Internal SPI UNUD

DSC00307 DSC00308 DSC00309 DSC00310

Pelatihan Peningkatan Kualitas Auditor SPI Universitas Negeri Yogyakarta

Dalam rangka pelatihan peningkatan kualitas auditor SPI, Universitas Negeri Yogyakarta (UNY) mengadakan pelatihan auditor internal SPI dalam bidang pengelolaan remunerasi, pengelolaan keuangan dan pengelolaan aset pada Perguruan Tinggi Badan Layanan Umum (PT BLU). Pelatihan tersebut diadakan pada tanggal 18-19 November 2016 di Hotel Grand Artos, Magelang. Perwakilan dari SPI Universitas Udayana terdiri dari 7 orang, yakni: Ida Ayu Paramita Widyastary, S.E., M.Si., Pande Komang Sri Rahayu, S.E., Ak., Ni Nyoman Tri Suryantini, S.E., Ni Made Rahayu Dwikayani, S.E., Winda Saktiani Rahayu Ratna Ningsih, S.E., Meita Trisnawati, S.E. dan I Putu Indra Permana Wistawan, S.E. M.S.A., Ak.

            Adapun rundown acara materi pelatihan yang diberikan adalah:

Hari Ke 1:

  1. Materi I Kebijakan Umum tentang Pengelolaan Aset UNY
  2. Materi II Gambaran Umum dan Pengelolaan Remunerasi
  3. Materi III Pengelolaan Keuangan di PT BLU

 

Hari Ke 2

  1. Materi IV Pengelolaan dan Pengendalian Aset

 

Pelatihan SPI PTN 2016 _UNY (12) Pelatihan SPI PTN 2016 _UNY (61) IMG_1484 IMG-20161118-WA0014 IMG-20161119-WA0002

 

Bimbingan Teknis pada Fakultas Kedokteran Universitas Udayana

Dalam rangka penguatan tata kelola dan peningkatan kualitas SDM pada BLU UNUD, SPI UNUD mengadakan bimbingan teknis (bimtek) pengendalian intern untuk meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan BLU Unit yang ada di lingkungan UNUD. Bimtek ini bertujuan untuk meningkatkan pengetahuan secara berkelanjutan dalam menunjang profesionalitas, khususnya bagi staf keuangan dan perlengkapan di setiap unit kerja di lingkungan UNUD. Selasa, 15 November 2016, diadakan bimtek di Fakultas Kedokteran UNUD berdasarkan temuan audit unit kerja selingkung UNUD tahun anggaran 2015. Adapun rincian acara tersebut adalah:

Tempat : Ruang Sidang Lt. IV Fakultas Kedokteran UNUD, Denpasar
Waktu : 08.30 – 10.30 WITA
Narasumber : Tim SPI UNUD
1)      Dr. Made Gede Wirakusuma, S.E., M.Si., Ak., CA.

2)      Dr. Putu Gede Arya Sumerta Yasa, S.H., M.H.

3)      Dr. Maria M. Ratna Sari, S.E., M.Si., Ak., CA.

Peserta : 60 orang, yang terdiri dari:

1)      Wakil Dekan II Fakultas Kedokteran UNUD

2)      Kepala Tata Usaha Fakultas Kedokteran UNUD

3)      Staf Umum dan Perlengkapan Fakultas Kedokteran UNUD

4)      Staf Keuangan dan Kepegawaian Fakultas Kedokteran UNUD

5)      Staf Kemahasiswaan dan Akademik Fakultas Kedokteran UNUD

6)      Staf Perencanaan Fakultas Kedokteran UNUD

7)      Staf Operator SIAKU Fakultas Kedokteran UNUD

8)      Staf Perpustakaan Fakultas Kedokteran UNUD

9)      Staf Penelitian dan Pengembangan Fakultas Kedokteran UNUD

10)  Auditor Internal SPI UNUD

Pada saat melakukan bimtek di Fakultas Kedokteran UNUD, Dr. Made Gede Wirakusuma, S.E., M.Si., Ak., CA. mengingatkan mengenai temuan-temuan yang terjadi di tahun anggaran 2015 agar tidak terjadi lagi di tahun anggaran mendatang. Temuan tersebut diantaranya adalah: 1) Tempat usaha yang teridentifikasi fiktif, 2) Konsumsi makan dan snack harus sesuai dengan Standar Biaya Masukan (SBM) yang berlaku, 3) Menghindari adanya double founding, 4) Pemberian lump sum sesuai dengan jadwal kegiatan, 5) Adanya Daftar Barang Ruangan (DBR) di setiap ruangan dan 6) Kelengkapan bukti pembayaran dalam pertanggungjawaban keuangan, termasuk kelengkapan daftar hadir konsumsi pada setiap pemberian konsumsi undangan. Sedangkan Dr. Maria M. Ratna Sari, S.E., M.Si., Ak., CA. menjelaskan mengenai kelengkapan faktur pajak pada pembelian barang dan jasa kena pajak. Faktur pajak sederhana juga dapat digunakan apabila melakukan pembelian pada pengusaha yang tidak dikukuhkan sebagai pengusaha kena pajak. Terakhir, Dr. Putu Gede Arya Sumerta Yasa, S.H., M.H. mengingatkan agar berhati-hati di dalam menggunakan uang negara, karena apabila terjadi indikasi penyalahgunaan uang negara, ancamannya adalah hukum pidana tindak pidana korupsi (tipikor).

DSC00283 DSC00285 DSC00284 DSC00282 DSC00287 DSC00288

Bimbingan Teknis pada Program Pascasarjana Universitas Udayana

Dalam rangka penguatan tata kelola dan peningkatan kualitas SDM pada BLU UNUD, SPI UNUD mengadakan bimbingan teknis (bimtek) pengendalian intern untuk meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan BLU Unit yang ada di lingkungan UNUD. Bimtek ini bertujuan untuk meningkatkan pengetahuan secara berkelanjutan dalam menunjang profesionalitas, khususnya bagi staf keuangan dan perlengkapan di setiap unit kerja di lingkungan UNUD. Senin, 14 November 2016, diadakan bimtek di Program Pascasarjana UNUD berdasarkan temuan audit unit kerja selingkung UNUD tahun anggaran 2015. Adapun rincian acara tersebut adalah:

Tempat : Ruang Sidang I Lt. III Program Pascasarjana UNUD, Denpasar
Waktu : 14.30 – 15.30 WITA
Narasumber : Tim SPI UNUD
1)      Dr. Made Gede Wirakusuma, S.E., M.Si., Ak., CA.

2)      Dr. Ni Ketut Rasmini, S.E., M.Si., Ak., CA.

3)      Dr. I Gde Ary Wirajaya, S.E., M.Si., Ak., CA.

4)      Dr. Putu Gede Arya Sumerta Yasa, S.H., M.H.

5)      Dr. Maria M. Ratna Sari, S.E., M.Si., Ak., CA.

Peserta : 40 orang, yang terdiri dari:

1)      Asisten Direktur II Program Pascasarjana UNUD

2)      Staf umum dan perlengkapan Program Pascasarjana UNUD

3)      Staf Program S2 dan S3 di lingkungan Pascasarjana UNUD

4)      Auditor Internal SPI UNUD

Pada saat melakukan bimtek di Program Pascasarjana UNUD, tim SPI selaku narasumber menjelaskan beberapa hal mengenai temuan-temuan yang terjadi di lingkungan UNUD tahun anggaran 2015. Temuan-temuan tersebut diantaranya adalah: 1) Tidak melakukan transaksi pada tempat usaha yang telah teridentifikasi fiktif, 2) Konsumsi berupa makan dan snack agar tidak melebihi Standar Biaya Masukan (SBM) yang berlaku tahun 2015, 3) Pemberian Lump Sum tidak melebihi hari perjalanan dinas yang dibuktikan dengan surat undangan kegiatan, 4) Pertanggungawaban keuangan pembelian konsumsi dilengkapi dengan daftar hadir penerima konsumsi, dan 6) Melampirkan faktur pajak pada setiap pertanggungjawaban transaksi keuangan.

20161114_142722 20161114_142816 20161114_142701 20161114_142408 20161114_142740

Bimbingan Teknis pada Fakultas Ilmu Budaya Universitas Udayana

Dalam rangka penguatan tata kelola dan peningkatan kualitas SDM pada BLU UNUD, SPI UNUD mengadakan bimbingan teknis (bimtek) pengendalian intern untuk meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan BLU Unit yang ada di lingkungan UNUD. Bimtek ini bertujuan untuk meningkatkan pengetahuan secara berkelanjutan dalam menunjang profesionalitas, khususnya bagi staf keuangan dan perlengkapan di setiap unit kerja di lingkungan UNUD. Kamis, 10 November 2016, diadakan bimtek di Fakultas Ilmu Budaya UNUD berdasarkan temuan audit unit kerja selingkung UNUD tahun anggaran 2015. Adapun rincian acara tersebut adalah:

Tempat : Lt. III Ruang Guru Besar FIB UNUD, Denpasar
Waktu : 09.00 – 10.30 WITA
Narasumber : Tim SPI UNUD
1)      Dr. I Gde Ary Wirajaya, S.E., M.Si., Ak., CA.

2)      Dr. Ni Made Dwi Ratnadi, S.E., M.Si., Ak., CA.

3)      Dr. Putu Gede Arya Sumerta Yasa, S.H., M.H.

4)      Dr. Maria M. Ratna Sari, S.E., M.Si., Ak., CA.

5)      Ni Luh Supadmi, S.E., M.Si., Ak., CA.

Peserta : 25 orang, yang terdiri dari:

1)      Wakil Dekan III FIB UNUD

2)      Kepala Tata Usaha FIB UNUD

3)      Bendahara Pengeluaran Pembantu (BPP) FIB UNUD

4)      Kasubag. Keuangan dan Kepegawaian FIB UNUD dan staf

5)      Staf umum dan perlengkapan FIB UNUD

6)      Auditor Internal SPI UNUD

 Pada saat melakukan bimtek di Fakultas Ilmu Budaya UNUD, Dr. I Gde Ary Wirajaya, S.E., M.Si., Ak., CA. mengingatkan temuan dari BPK yang terjadi di tahun anggaran 2015, diantaranya seperti tempat usaha yang teridentifikasi fiktif, yang kebetulan terjadi di FIB UNUD. Kemudian mengenai struktur kepanitiaan berdasarkan PMK No:53/PMK.02/2014 yang maksimal anggotanya adalah 10% dari total peserta kegiatan. Sedangkan Dr. Ni Made Dwi Ratnadi, S.E., M.Si., Ak., CA. menjelaskan mengenai pertanggungjawaban keuangan pada daftar hadir penerima konsumsi agar melengkapi dengan daftar undangan apabila tidak semua undangan datang menghadiri kegiatan. Dr. Maria M. Ratna Sari, S.E., M.Si., Ak., CA. mengingatkan untuk selalu melampiri faktur pajak pada setiap transaksi barang/jasa yang dilakukan. Ni Luh Supadmi, S.E., M.Si., Ak., CA. menambahkan, khusus transaksi kepada pengusaha yang belum dikukuhkan menjadi PKP, boleh menggunakan faktur pajak sederhana dengan tambahan identitas jelas berupa nama lengkap, tanda tangan, alamat, no telepon, serta jumlah pajak yang dibayarkan. Terakhir, Dr. Putu Gede Arya Sumerta Yasa, S.H., M.H. menjelaskan mengenai aspek legalitas dari penggunaan anggaran. Bagi pengguna anggaran, agar berhati-hati dalam menggunakan uang negara, karena apabila terjadi indikasi penyalahgunaan uang negara, ancamannya adalah hukum pidana tindak pidana korupsi (tipikor).

DSC00240 DSC00250 DSC00248 DSC00259 DSC00252

Bimbingan Teknis pada Fakultas Kedokteran Hewan Universitas Udayana

Dalam rangka penguatan tata kelola dan peningkatan kualitas SDM pada BLU UNUD, SPI UNUD mengadakan bimbingan teknis (bimtek) pengendalian intern untuk meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan BLU Unit yang ada di lingkungan UNUD. Bimtek ini bertujuan untuk meningkatkan pengetahuan secara berkelanjutan dalam menunjang profesionalitas, khususnya bagi staf keuangan dan perlengkapan di setiap unit kerja di lingkungan UNUD. Rabu, 9 November 2016, diadakan bimtek di Fakultas Kedokteran Hewan UNUD berdasarkan temuan audit unit kerja selingkung UNUD tahun anggaran 2015. Adapun rincian acara tersebut adalah:

Tempat : Fakultas Kedokteran Hewan UNUD, Denpasar
Waktu : 09.00 – 11.00 WITA
Narasumber : Tim SPI UNUD
Dr. I Gde Ary Wirajaya, S.E., M.Si., Ak., CA.
Peserta : 12 orang, yang terdiri dari:

1)      Wakil Dekan I FKH UNUD

2)      Wakil Dekan II FKH UNUD

3)      Kepala Tata Usaha FKH UNUD

4)      Kasubag. Umum dan Perlengkapan FKH UNUD dan staf

5)      Bendahara Pengeluaran Pembantu (BPP) FKH UNUD dan staf

6)      Auditor Internal SPI UNUD

DSC00234 DSC00238 DSC00230

Bimbingan Teknis pada Fakultas Hukum Universitas Udayana

Dalam rangka penguatan tata kelola dan peningkatan kualitas SDM pada BLU UNUD, SPI UNUD mengadakan bimbingan teknis (bimtek) pengendalian intern untuk meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan BLU Unit yang ada di lingkungan UNUD. Bimtek ini bertujuan untuk meningkatkan pengetahuan secara berkelanjutan dalam menunjang profesionalitas, khususnya bagi staf keuangan dan perlengkapan di setiap unit kerja di lingkungan UNUD. Jumat, 4 November 2016, diadakan bimtek di Fakultas Hukum UNUD berdasarkan temuan audit unit kerja selingkung UNUD tahun anggaran 2015. Adapun rincian acara tersebut adalah:

Tempat : Ruang Peradilan Semu/Ruang Video Conference FH UNUD, Denpasar
Waktu : 13.00 – 15.30 WITA
Narasumber : Tim SPI UNUD
1)      Dr. Made Gede Wirakusuma, S.E., M.Si., Ak., CA.

2)      Dr. Ir. I Gusti Agung Adnyana Putera, DEA.

3)      Dr. Putu Gede Arya Sumerta Yasa, S.H., M.H.

4)      Dr. Maria M. Ratna Sari, S.E., M.Si., Ak., CA.

Peserta : 18 orang, yang terdiri dari:

1)      Dekan FH UNUD

2)      Wakil Dekan I FH UNUD

3)      Wakil Dekan II FH UNUD

4)      Kasubag. Umum & Perlengkapan FH UNUD beserta staf

5)      Kasubag. Keuangan & Kepegawaian FH UNUD beserta staf

6)      Ketua Unit Perencanaan FH UNUD beserta staf

7)      Auditor Internal SPI UNUD

Pada saat melakukan bimtek di Fakultas Hukum UNUD, Dr. Made Gede Wirakusuma, S.E., M.Si., Ak., CA. mengingatkan untuk tidak mengulangi temuan yang sebelumnya telah ditemukan di unit/fakultas lain, seperti tempat usaha yang teridentifikasi fiktif, makan dan snack tidak boleh melebihi Standar Biaya Masukan (SBM) yang berlaku, pemberian nomor inventaris pada setiap aset yang dimiliki fakultas dan pemberian lumpsum yang disesuaikan dengan lamanya kegiatan. Dr. Maria M. Ratna Sari, S.E., M.Si., Ak., CA. mengingatkan bahwa pentingnya tertib administrasi pajak berupa adanya faktur pajak pada setiap transaksi yang dilakukan, termasuk penggunaan faktur pajak sederhana apabila pengusaha/penjual belum memiliki NPWP. Dr. Ir. I Gusti Agung Adnyana Putera, DEA. mengatakan bahwa pemberian lumpsum harus sesuai dengan lamanya kegiatan, yang disertai dengan bukti pendukung berupa Surat Perjalanan Dinas atau bukti transaksi pendukung lainnya selama perjalanan dan kegiatan yang dilakukan. Sedangkan Dr. Putu Gede Arya Sumerta Yasa, S.H., M.H. menjelaskan mengenai aspek legalitas yang harus dipatuhi, yakni lebih memperhatikan bukti pembayaran berupa kuitansi pada setiap transaksi beserta faktur pajaknya, serta ancaman hukuman yang menjerat di dalam penyalahgunaan keuangan negara.

DSC00223 DSC00226 DSC00224 DSC00229

Bimbingan Teknis pada RSPTN Universitas Udayana

Dalam rangka pengendalian intern untuk meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan BLU Unit di lingkungan UNUD, diadakan kegiatan bimbingan teknis (bimtek) pada Rumah Sakit Perguruan Tinggi Negeri (RSPTN) Universitas Udayana pada hari Rabu, 2 November 2016. Bimtek dilaksanakan berdasarkan temuan audit unit kerja selingkung UNUD tahun anggaran 2015. Adapun rincian acara tersebut adalah:

Tempat : Ruang Aula RSPTN UNUD, Bukit, Jimbaran
Waktu : 10.00 – 12.30 WITA
Narasumber : Tim SPI UNUD
1)      Dr. Made Gede Wirakusuma, S.E., M.Si., Ak., CA.

2)      Dr. Ir. I Gusti Agung Adnyana Putera, DEA.

Peserta : 52 orang, yang terdiri dari:

1)      Plt. Direktur RSPTN UNUD

2)      Kasubag Perencanaan RSPTN UNUD beserta staf

3)      Kasubag Keuangan RSPTN UNUD beserta staf

4)      Kasubag Operasional RSPTN UNUD beserta staf

5)      Kasubag Keuangan RSPTN UNUD beserta staf

6)      Kasubag Perlengkapan RSPTN UNUD beserta staf

7)      Staf lainnya di lingkungan RSPTN UNUD

8)      Auditor Internal SPI UNUD

Pada saat melakukan bimtek di RSPTN UNUD, Dr. Made Gede Wirakusuma, S.E., M.Si., Ak., CA. memaparkan mengenai fungsi dan tugas SPI di lingkungan UNUD, serta penjelasan mengenai beberapa temuan yang terjadi di lingkungan UNUD tahun anggaran 2015. Pertama mengenai tempat usaha yang teridentifikasi fiktif, kedua mengenai biaya lump sum perjalanan dinas, terakhir mengenai ada/tidaknya daftar barang ruangan (DBR), daftar aset tetap, serta kartu stok barang di lingkungan RSPTN UNUD. Sedangkan Dr. Ir. I Gusti Agung Adnyana Putera, DEA. menjelaskan mengenai prosedur pengadaan barang dan jasa (PBJ). Sesi berikutnya adalah sosialisasi PBJ oleh Kasubag Perencanaan RSPTN UNUD sekaligus Kelompok Kerja (Pokja) Unit Layanan Pengadaan (ULP), I Wayan Gayun Widhama, S.E., M.Si.

DSC00209 DSC00210 DSC00203 DSC00220 DSC00219 DSC00216